评价报告文号：三贝同道【2020】113号

评价报告时间：2020年9月20日

新天地棋牌报送《2019年新天地棋牌彭山区档案馆部门整体支出绩效评价报告》的函

新天地棋牌彭山区财政局：

根据《新天地棋牌彭山区财政局新天地棋牌开展2020年财政绩效评价的通知》（眉彭财发〔2020〕11号）文件要求，我们接受贵局委托，组建项目绩效评价小组，对2019年新天地棋牌彭山区档案馆部门整体支出开展了绩效评价工作。评价小组通过对部门预算管理、绩效结果应用两个方面的全面评价，形成了该部门绩效评价报告，现报送贵局，请审阅。

四川三贝同道企业管理咨询有限公司

2020年9月20日

2019年新天地棋牌彭山区档案馆部门整体

支出绩效评价报告

内容摘要

一、基本情况

（一）部门概况

新天地棋牌彭山区档案馆（以下简称“区档案馆”）属于一级预算单位，加挂区党史和地方志编纂中心牌子（于2019年2月正式与档案馆合并）。内设办公室、接收征集股、保管利用股、史志编纂股共4个股室。

（二）部门财政资金收支情况

2019年区档案馆和原区史志办共收入合计327.72万元，均为一般公共预算财政拨款收入。

2019年区档案馆支出合计327.72万元，其中：基本支出215.41万元（人员经费190.44万元、日常公用经费24.97万元），项目支出112.31万元。

二、评价结论

总体上看，2019年区档案馆在区委、区政府的领导下，以加强档案馆基础业务建设为重点，提升档案馆服务能力为主线，以确保档案、史志资料安全为底线，扎实做好资料收集整理、保管等目标，建立健全内部控制制度，强化预算编制，加强财务管理，较好地完成了部门整体工作目标。该部门整体绩效评价得分90.84分。

三、存在问题及建议

（一）存在问题

1.预算编制准确度不够；

2.支出控制力度有待提高。

（二）相关建议

1.加强科学编制预算，提高预算编制准确率；

2.做好支出管理的控制工作。

目 录

一、部门（单位）概况1

二、部门财政资金收支情况2

三、评价工作开展情况5

四、部门整体绩效管理情况5

五、评价结论及建议8

六、附件10

2019年新天地棋牌彭山区档案馆部门

整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

新天地棋牌彭山区档案馆（以下简称“区档案馆”）是彭山区一级预算单位，区档案馆于2019年2月正式加挂区党史和地方志编纂中心牌子）。合并后，区档案馆内设办公室、接收征集股、保管利用股、史志编纂股共4个股室。

（二）机构职能。

根据《新天地棋牌彭山区档案馆职能配置、内设机构和人员编制规定》（眉彭委办〔2019〕67号）文件，区档案馆职能职责如下：

1.宣传贯彻执行党和国家有关档案、史志工作的方针政策和法律法规；

2.建立健全管理制度，规范和科学管理档案资料、史志资料。负责馆藏档案、史志资料的安全保密和信息化工作；

3.承担全区乡镇（街道）、区级党政机关、人大、政协、法院、检察院、群众团体、企事业单位和其他组织重要档案资料的接收、管理工作。负责全区地情资料收集、储存、管理、开发利用工作，提供地情咨询服务；

4.承担馆藏档案的鉴定工作。汇编档案史料，依法向社会提供档案利用服务和政府公开信息。承担区档案馆爱国主义教育基地建设工作并举办展览；

5.负责档案馆标准化建设，承担数字档案馆建设工作；

6.负责研究中共彭山历史，总结党的经验，整理、编纂彭山党史大事记、专题研究、重要传记等资料，为区委解决有关问题提供重要参考；

7.负责征集、整理、编纂、出版《中国共产党彭山历史》《中共彭山执政实录》《彭山区志》和《彭山年鉴》等史志资料。负责整理编纂区志资料长编、相关成果和课题研究，汇集整理出版有关研究成果，对外提供利用服务；

8.负责旧志和地方历史文献等重要古籍资料的抢救、整理和保护工作；

9.负责利用党史和地方志理论研究成果，宣传普及党史和地方历史文化工作；

10.负责职责范围内的安全生产和职业健康；

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

根据区档案馆提供的自评报告，因机构改革，原区史志办办公室3名参公事业编制人员，转隶到区档案馆。截至2019年12月，区档案馆在职人员编制数9人（其中：参公7人，工勤2人），临聘人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年区档案馆（含原区史志办）收入327.72万元，均为一般公共预算财政拨款收入。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年区档案馆支出327.72万元，其中：基本支出215.41万元（人员经费190.44万元、日常公用经费24.97万元），项目支出112.31万元。如下表所示：

1.2019年一般公共预算财政拨款基本支出215.41万元，其中：

（1）人员经费190.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

（2）日常公用经费24.97万元，主要包括:差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等；其中“三公”经费支出0.1万元，用于公务接待费。

2.项目支出112.31万元，根据决算报表，全部列入商品和服务支出，预算执行和支出明细如下：

从表上看，存在单位运行经费列入项目支出的情况，如：馆务基本运行经费。

三、评价工作开展情况

评价组按照前期准备、自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以现场评价为主、非现场评价为辅，组织实施部门支出绩效评价工作。通过查看部门预算管理、绩效结果应用等情况，收集相关数据资料，汇总整理，结合部门绩效自评报告，定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。

四、部门整体绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算编制。

（1）目标制定：区档案馆制定了部门整体支出绩效目标，同时制定了项目的绩效目标，如档案业务培训费，项目完成-全区档案业务培训、指标值至少一期，在决算报表中有对应指标;档案数字化服务经费，项目完成-数量指标-扫描200万页，著录50万条，质量指标-馆藏档案数字化验收合格率，指标值100%，时效指标-馆藏档案数字化开展资金拨付率-指标值100%，决算表中有对应指标;档案保管保护经费,项目完成-数量指标-接收进馆档案，指标值-不少于3000卷（件、册），质量指标-进馆档案检查合格率-指标值100%，决算表中有对应指标；原区史志办制定了部门整体支出绩效目标，同时制定了部分项目的绩效目标，如出版《彭山年鉴（2019）》、出版《中国共产党执政实录（2018）》，数量指标-2019年12月底各出版300本，时效指标-2019年12月底完成，社会效益指标-利用编纂的书籍和掌握的党史、地情资料进行宣传教育-指标值每年宣传教育4次以上；完成《中国共产党彭山历史（1999.12-2018.12）》初稿，项目完成-数量指标-2019年12月底完成初稿，社会效益指标-为其他部门提供资料查询-指标值为提供资料查询40次以上。决算表中有对应指标；录入、整理嘉庆版《彭山县志》，项目完成-数量指标-2019年12月底完成录入、整理，决算表对应指标为第二轮乡镇志续修、历史文化名镇（村、社区）志编审、旧志抢救、整理工作经费。

（2）目标完成:根据《新天地棋牌开展2019年目标绩效考核工作的通知》（眉彭目督领发〔2019〕8号）文件要求，结合区档案馆《2019年度业务目标完成情况》（眉彭档馆〔2019〕19号）文件进行自查工作，结合其他考核资料，各项绩效目标均已完成。

（3）编制准确:区档案馆2019年预算总额327.72万元，其中：年初预算340.35万元，预算减少12.63万元，主要因为机构合并，部分资金需求减少，区财政对原区史志办的指标追减。预算编制准确率96.28%。

2.预算执行。

（1）支出控制:2019年区档案馆（含原区史志办）部门日常公用经费预算36.46万元，决算24.97万元；项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算121.7万元，决算59.63万元。偏差度为46.51%，与2018年全省平均水平0.82%相比，高于全省平均水平。

（2）动态调整:根据提供的资料，2019年区档案馆无部门绩效监控调整取消预算情况。

（3）执行进度:2019年，区档案馆6月、9月、11月预算支出分别为167.17万元、221.47万元和255.77万元，占年度预算总额327.72万元的实际支出进度51.01%、67.58%和78.05%，分别占应达到支出进度40%、67.5%、82.50%的127.53%、100.12%和94.61%。部分进度未达到财政部门要求。

3.完成结果。

（1）预算完成:2019年区档案馆年度预算总额327.72万元，实际支出327.72万元，预算执行进度为100%。

（2）违规记录:本项目未发现有违规记录。

（二）绩效结果应用。

1.自评质量：根据区档案馆部门决算量化评价表整体绩效自评得分93分，本次评价组复评得分90.53分（不含自评准确和不涉及项分值，（78.76/（100-13)×100），准确率为97.34%，差异率为2.66%。

2.信息公开。

（1）目标公开：区档案馆由于在2019年2月机构改革合并原因，未公开部门预算和绩效目标。

（2）自评公开：截至2020年8月31日，区档案馆2019年决算尚未获得批复，暂未公开决算和部门整体绩效自评情况。

3.整改反馈。

（1）结果整改：2019年，区财政局按照省财政厅要求，组织涉及评价政策和项目的各级部门（单位）全覆盖开展了绩效自评，但当年区档案馆未被列为重点绩效评价对象，故评价组没有获取到绩效目标核查、绩效监控核查等相关资料，该项指标不涉及。

（2）应用反馈：因区财政局2019年度没有对区档案馆开展重点绩效评价，故不涉及向财政反馈应用绩效结果报告。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

总体上看，2019年度，区档案馆在区委区政府的领导下，以加强档案馆基础业务建设为重点，提升档案馆服务能力为主线，以确保档案、史志资料安全为底线，扎实做好资料收集整理、保管等目标，建立健全内部控制制度，强化预算编制，加强财务管理，较好地完成了部门整体工作目标。但通过评价也发现，预算编制准确度不够；支出控制力度有待提高；预算决算未公开等方面需进一步加强和改进。该部门整体绩效评价最终得分90.84分。详见下表：

说明：该部门不涉及指标2项、分值10分，换算后部门整体绩效为90.84分（换算得分=81.76/（100-10）×100=90.84）。

（二）存在问题。

1.预算编制准确度不够。

2019年区档案馆年度预算总额327.72万元，其中：年初预算340.35万元，预算减少12.63万元，主要因为机构合并，部分资金需求减少，区财政对原区史志办的指标追减。预算编制准确率96.28%。

2.支出控制力度与执行力度有待提高。

2019年区档案馆（含原区史志办）部门日常公用经费预算36.46万元，决算24.97万元；项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算121.7万元，决算59.63万元。偏差度为46.50%。

2019年，区档案馆6月、9月、11月预算支出分别为167.17万元、221.47万元和255.77万元，占年度预算总额327.72万元的实际支出进度51.01%、67.58%和78.05%，分别占应达到支出进度40%、67.5%、82.50%的127.53%、100.12%和94.61%。部分指标未达到进度要求。

（三）相关建议。

1.加强科学编制预算，提高预算编制准确率。

年初合理编制预算，根据部门未来计划同时做好中期预算评估，对年初预算编制较大，中期执行率较低，预计年底无法执行完的项目及时进行中期调整。把预算编制与单位实际结合，合理测算年度内各项收支，提高预算编制准确性。

2.做好支出管理的控制工作，提高执行进度。

在支出管理方面，我们建议一是加大控制力度，减少资金的浪费，提高资金的使用效率；二是加大监督力度，做好支出管理工作的监督，事前监督、事中监督、事后监督，进一步做好收支管理工作，避免出现项目支出和基本支出乱列现象。三是及时分析进度缓慢原因，均衡支出进度，提高财政资金使用效率。

六、附件

2019年新天地棋牌彭山区档案馆部门整体支出绩效评价指标扣分原因